Ulkomaan arvonlisäveron käsittely, kun alv maksetaan ostajamaalle

Seuraavassa ohjeessa käydään läpi, kuinka käsitellä Lemonsoftissa tilanne, jossa yritys myy ulkomaiselle ostajalle, ja myynnin arvonlisävero tilitetään ostajamaalle. Arvonlisäveroja ei tällöin ilmoiteta oma-aloitteisten verojen veroilmoituksella eikä anneta myöskään arvonlisäveron EU-yhteenvetoilmoitusta. Huomaathan, että tämä toiminnallisuus on ainoastaan laskutuksessa.

Perusta ensin tilikartalle oma myyntitili tällaista myyntiä varten. Tilillä täytyy olla nettokirjaustapa. Verokanta annetaan ostajamaan veroprosentin mukaan. Verokantoja voit perustaa kohdassa Asetukset Valintalistat. Huomaa, että tilillä täytyy olla verokäsittelynä Ei.

Perusta alv-velalle myös oma alv-tili, joka annetaan myyntitilin alv-tiliksi.

Kuva. Perusta tilikartalle tili tällaista myyntiä varten.

Alv-tilin asetukset:

Kuva. Perusta myynnille myös alv-tili.

Tällöin laskun kirjauksessa arvonlisäveron osuus kirjautuu oikealle alv-tilille:

Kuva. Tiliasetusten ollessa oikein, kirjautuu arvonlisäveron osuus oikealle alv-tilille.

Alv-velkatilin nollaus täytyy tehdä kirjanpidossa manuaalisesti, kun arvonlisävero on tilitetty ostajamaalle. Tai jos tilityksestä on tehty ostolasku, nollautuu tili ostolaskun tiliöinnin kautta.

Kuva. Nollaa alv-velkatili manuaalisesti, kun alv on tilitetty ostajamaalle.